<![CDATA[<body>
Orientatie<br>
Een advies van Exact Hypotheekadviseurs is vrijblijvend. Voordat u op zoek gaat
naar een woning die aan uw wensen voldoet kunt u bij ons terecht voor een orientatie-gesprek
zodat u weet welke prijsklasse voor u bereikbaar is. Dit voorkomt teleurstelling
achteraf. Ons advies is vrijblijvend en kost u niets.
<p>Maatwerk<br>
Exact Hypotheekadviseurs gaat samen met u kijken hoe uw wensen het beste te
vertalen zijn in een hypotheekconstructie. Daarna wordt pas gekeken welke
financiele instelling u de gunstigste tarieven en voorwaarden kan bieden.</p>
<p>Persoonlijk budget<br>
U krijgt van Exact Hypotheekadviseurs een advies dat gebaseerd is op de gewenste
maandlasten.<br>
Uitgangspunt hierbij is dat deze lasten binnen uw budget passen.</p>
<p>Concurrerend<br>
Exact Hypotheekadviseurs hanteert actuele tarieven. Om die reden kunnen wij
u een gedegen vergelijkend onderzoek bieden. Wij zullen altijd naar de juiste
prijs/kwaliteit verhouding zoeken.</p>
<p>Optimale begeleiding<br>
Nadat u een keuze heeft gemaakt voor een hypotheek, begeleidt Exact Hypotheekadviseurs
u tijdens het gehele aankooptraject. Vanaf de aanvraag van de offerte, het
laten maken van een taxatierapport en dergelijke, tot het bezoek aan de notaris
voor de overdracht.</p>
<p>Ook na het afsluiten van de hypotheek goede service<br>
De dienstverlening van Exact Hypotheekadviseurs stop niet na het afsluiten
van de hypotheek. Soms vragen andere wensen of een wijziging in uw persoonlijke
situatie om een aanpassing van de hypotheekconstructie. Ook daarvoor kunt
u bij ons terecht.</p>
<p>Specialisme<br>
Exact Hypotheekadviseurs heeft zich voornamelijk gespecialiseerd in hypotheekadvies.
Wij zorgen ervoor dat wij uitstekend op de hoogte zijn van de laatste ontwikkelingen
op het gebied van hypotheken, wetswijzigingen en fiscaliteiten. Middels ons
advies profiteert u dus mee van deze kennis.<br>
</p>
<p>Het kopen van een huis</p>
<p>Bij het kopen van een huis spelen vele factoren een rol. Het is goed om vooraf
te weten met welke aspecten u te maken krijgt.</p>
<p>Bezichtiging<br>
Tijdens een bezichtiging van een woning is het belangrijk dat de eerste indruk
goed is. Probeert u zich voor te stellen hoe het zal zijn om in dit huis
te wonen. Neem hiervoor in ieder geval uitgebreid de tijd.<br>
Tijdens een tweede en eventueel latere bezichtiging ligt de nadruk op de onderhoudstoestand
en technische staat van de woning. Probeer een schatting te maken van noodzakelijk
onderhoud voor zowel korte als lange termijn. Maak een begroting voor verbouwing
en direct noodzakelijk onderhoud.</p>
<p>Bij oudere huizen en/of veel onderhoud is het wellicht raadzaam een bouwkundig
rapport op te laten maken. Dit geeft een goede indruk van de onderhoudstoestand
van de woning en de kosten die hiermee gemoeid zijn.</p>
<p>Optie<br>
Als een woning na bezichtiging aanspreekt kunt u een optie nemen. Een week
is doorgaans gebruikelijk. Tijdens de optieperiode kunt u dan bouwkundige
zaken uitzoeken en als dit nog niet gebeurt is orienterend hypotheekadvies
inwinnen.</p>
<p>Prijsbepaling<br>
Vraagprijs is meestal gebaseerd op recent verkochte gelijkwaardige woningen.
Het is raadzaam om het kadaster te raadplegen om er achter te komen voor
welke prijs woningen in de buurt/straat zijn verkocht. Dit kan via de koopsomtelefoon
0900-2020201.<br>
Daarna kan een openingsbod gedaan worden. Meestal ligt dit op ongeveer 10%
van de vraagprijs. Gemiddeld is de onderhandelingsruimte ongeveer 5% van de
vraagprijs. Courantheid van de woning speelt uiteraard een belangrijke rol
hierin.</p>
<p>Prijsbepaling en makelaar<br>
Het is ook mogelijk een makelaar in te schakelen. Deze zal dan de benodigde
onderzoeken en prijsonderhandeling voor u doen. De tarieven hiervoor liggen
tussen de 1% en 1,65% van de koopsom.</p>
<p>Koopcontract<br>
Is er overeenkomst over de prijs, dan wordt een koopcontract opgesteld. Doorgaans
gebeurt dit door de verkopende makelaar. Als er geen makelaar bemiddeld dan
is de notaris de aangewezen persoon voor het opstellen van een koopcontract.</p>
<p>Hypotheek<br>
Na het tot stand komen van de koopsom kunt u hypotheekadvies inwinnen. <br>
Daarna zal een hypotheekofferte volgen.<br>
Afhandeling van de hypotheekofferte zal door de hypotheekadviseur worden gedaan. </p>
<p>Notaris<br>
Bij de notaris zal de definitieve overdracht van de woning plaats vinden. </p>
<p>Kosten koper bij bestaande bouw<br>
Bij aankoop van een woning kunt u te maken krijgen met de volgende kosten:
taxatiekosten, makelaarscourtage, overdrachtsbelasting 6%, notariskosten
voor de levering van de woning, notariskosten voor de hypotheekakte, afsluitkosten,
kosten voor een bankgarantie, kosten Nationale Hypotheek Garantie (NHG) en
eventueel bereidstellingprovisie.</p>
<p>Kosten bij nieuwbouw <br>
Bij aankoop van een nieuwbouwwoning kunt u te maken krijgen met de volgende
kosten: bouwrente, notariskosten voor de hypotheekakte, afsluitkosten, kosten
NHG en eventueel bereidstellingprovisie.</p>
<p>Betrokken partijen<br>
Bij het aankoopproces zijn meerdere partijen betrokken, zoals de makelaar,
taxateur, hypotheekadviseur, bouwkundig adviseur en notaris. Bij aankoop
van een voormalige huurwoning is ook de woningbouwverenging bij de koop betrokken.<br>
<br>
De voor en nadelen op een rij </p>
<p>Huurwoning </p>
<p>Voordelen </p>
<p>U kunt elk moment opzeggen, vaak met maar een maand opzegtermijn <br>
Geen kosten voor onderhoud en reparaties <br>
Geen financieel risico bij dalende huizenprijzen <br>
Nadelen </p>
<p>Geen opbouw van eigen vermogen door waardestijging <br>
Huren gaan jaarlijks omhoog <br>
Minder keuze in woningen <br>
Verbouwing en verandering van de huurwoning veelal niet toegestaan <br>
Mogelijk moet u bij verhuizing de woning weer in oorspronkelijke staat brengen <br>
Koopwoning </p>
<p>Voordelen </p>
<p>Maandlasten zijn doorgaans stabieler omdat rente kan worden vastgezet <br>
Door het effect van inflatie worden de lasten in verhouding zelfs lager <br>
Aflossingen op de hypotheek maakt een groter eigen vermogen <br>
Woningen zijn tot op heden bijna altijd een solide en waardevaste belegging <br>
Meer keuze in woonplaats en soort woning <br>
Verbouwingen aan de woning zal waardevermeerdering betekenen, dus meer eigen
vermogen <br>
Alles wat u aan de woning doet is voor u zelf <br>
Nadelen </p>
<p>De woning zal moeten worden verzekerd tegen water, storm en brandschade <br>
Onzekerheid in maandlasten wanneer de rente niet voor langere tijd wordt vastgezet <br>
Fiscale bijtelling van het eigenwoningforfait <br>
Onderhoud en reparaties zijn voor eigen rekening <br>
Kosten vereniging van eigenaren bij appartementen <br>
Onroerendgoedbelasting eigenarendeel <br>
</p>
<p>Inkomstenbelasting<br>
Onder een 'eigen woning' verstaat de Belastingdienst een woning waarvan u eigenaar
bent en die u als hoofdverblijf gebruikt. Op uw eigen woning is de eigenwoningregeling
van toepassing. Uw woning valt dan in box 1. Dat houdt in dat u een bedrag
bij uw inkomen moet optellen: het eigenwoningforfait. Maar u mag ook bepaalde
kosten in aftrek brengen, zoals de hypotheekrente. U kunt trouwens maar één
hoofdverblijf hebben. Hebt u bijvoorbeeld een woning vlakbij uw werk en een
woning waar u in het weekend verblijft? Slechts één van beiden
kan uw hoofdverblijf zijn en in box 1 vallen. De andere woning valt in box
3.</p>
<p>Wat is het eigenwoningforfait?<br>
Het eigenwoningforfait is een percentage van de WOZ-waarde van uw woning, die
door de gemeente wordt vastgesteld. Het eigenwoningforfait moet u optellen
bij uw inkomen in box 1. </p>
<p>Wat is de WOZ-waarde?<br>
De WOZ-waarde is de vrije verkoopwaarde van uw woning. Begin 2006 hebt u een
nieuwe WOZ-beschikking ontvangen, die vermeld staat op uw aanslag OZB. Deze
beschikking heeft dezelfde waardepeildatum als de beschikking die u vorig
jaar hebt ontvangen. De waarde die u nu hebt ontvangen, zal meestal niet
verschillen van de WOZ-waarde die u vorig jaar (2005) op uw aanslag OZB hebt
ontvangen, tenzij er wijzigingen (zoals een verbouwing of een verlaging naar
aanleiding van een bezwaarschrift) zijn geweest.</p>
<p>Welke WOZ-beschikking gebruik ik voor de aangifte inkomstenbelasting?<br>
Voor uw aangifte van 2005 gebruikt u nog de oude WOZ-waarde, met peildatum
1 januari 2003, die u in 2005 op uw aanslag OZB vermeld stond. Bent u in
2005 verhuisd naar een (andere) koopwoning? Dan kan het zijn dat u nog geen
WOZ-beschikking voor de nieuwe woning hebt ontvangen. Er kan dan sprake zijn
van de volgende situaties: </p>
<p>U bent verhuisd naar een nieuwbouwwoning <br>
Bent u in 2005 in uw nieuwbouwwoning gaan wonen? Dan ontvangt u pas in 2006
de WOZ-waarde van uw afgebouwde woning. U dient dan zelf een schatting te
maken van de WOZ-waarde van uw woning (naar de waardepeildatum 1-1-2003).
Voor uw aangifte 2005 geldt dat u het eigenwoningforfait moet opgeven vanaf
de datum dat u in uw nieuwbouwwoning bent gaan wonen.</p>
<p>U bent verhuisd naar een bestaande woning <br>
Bent u in 2005 naar een bestaande woning verhuisd? Dan kunt u de WOZ-waarde
navragen bij de vorige eigenaar of bij de gemeente. Als nieuwe eigenaar hebt
u recht op een nieuwe WOZ-beschikking. De gemeente kan u ook op eigen initiatief
een WOZ-beschikking sturen.</p>
<p>Hypotheekrente en andere aftrekposten eigen woning <br>
Als u een hypotheek of andere geldlening heeft afgesloten voor de aankoop,
het onderhoud of de verbetering van een eigen woning, dan zijn de rente en
kosten hiervan aftrekbare kosten eigen woning in box 1. Deze kosten mogen
maximaal 30 jaar - de meest voorkomende looptijd van een hypotheek - afgetrokken
worden. Als u de lening heeft afgesloten voor 1 januari 2001, dan gaat de
30-jaarstermijn in op 1 januari 2001. Periodieke betalingen voor erfpacht
en opstal kunt u ook aftrekken. Voor partners geldt dat het saldo van het
eigenwoningforfait en de hypotheekrente en andere aftrekposten mogen worden
verdeeld. </p>
<p>Aftrek wegens geen of geringe eigenwoningschuld<br>
Er is een aftrek wegens geen of geringe eigenwoningschuld. Deze aftrek wordt
verleend als het saldo van het eigenwoningforfait minus de aftrekbare kosten
zoals hypotheekrente, positief is. De aftrek is gelijk aan het verschil tussen
het eigenwoningforfait en de aftrekbare kosten. Door deze aftrek kan de bijtelling
van het eigenwoningforfait nooit leiden tot een positief inkomensbestanddeel
in box 1.</p>
<p>Bijleenregeling<br>
Als u in 2006 uw eigen woning verkoopt en een andere woning koopt, heeft dat
mogelijk gevolgen voor uw (hypotheek)renteaftrek. U moet voor de berekening
van de eigenwoningschuld - het bedrag waarover de rente aftrekbaar is - van
de nieuwe woning namelijk rekening houden met de overwaarde op de verkochte
woning. De overwaarde is het verschil tussen de verkoopopbrengst en de schuld
op de verkochte eigen woning. Dit vormt de zogenoemde eigenwoningreserve.
De eigenwoningschuld van de nieuwe woning kan niet meer bedragen dan de aankoopprijs
van de nieuwe eigen woning verminderd met de eigenwoningreserve. <br>
Als u de overwaarde niet volledig gebruikt om de nieuwe eigen woning te financieren,
mag u niet alle rente en kosten aftrekken. De rente en kosten over het gedeelte
van de niet gebruikte overwaarde - hetgeen u heeft bijgeleend - is niet aftrekbaar.
Dit gedeelte van de lening is een consumptieve lening en valt in box 3. </p>
<p>Als u een goedkopere eigen woning koopt, mag u de oude eigenwoningschuld blijven
hanteren tot maximaal de aankoopsom van de nieuwe eigen woning. De bijleenregeling
is niet van toepassing voor huiseigenaren die voor 1 januari 2004:</p>
<p>een onherroepelijke verplichting tot verkoop van de eigen woning zijn aangegaan;
of <br>
tot aankoop van een nieuwe eigen woning zijn overgegaan. <br>
In alle gevallen geldt dat er sprake moet zijn van reële aan- en verkoopovereenkomsten,
waaraan de betrokken partijen onherroepelijk gebonden zijn. Dergelijke overeenkomsten
mogen wel een gebruikelijke ontbindingsclausule bevatten, bijvoorbeeld een
financieringsvoorbehoud.</p>
<p>Voorbeeld<br>
De aankoopsom van uw nieuwe woning bedraagt € 200.000. De verwervingskosten
(de overdrachtsbelasting en het honorarium van de notaris en de makelaar) bedragen € 18.000.
De totale kosten van de aankoop van de woning zijn dan € 218.000. </p>
<p>De verkoopopbrengst van uw oude woning bedraagt € 147.000. De eigenwoningschuld
is een hypotheekbedrag en bedraagt op het moment van verkoop € 109.000.
De overwaarde is dan € 147.000 - € 109.000 = € 38.000 (de eigenwoningreserve).
De eigenwoningschuld van uw nieuwe woning bedraagt dan maximaal € 218.000
- € 38.000 = € 180.000.</p>
<p>Als u een hogere hypotheek neemt, dan is de rente over het deel dat boven
de € 180.000 uitkomt niet aftrekbaar.</p>
<p>Box 1: kapitaalverzekering bij hypotheek voor eigen woning<br>
Voor de financiering van de eigen woning wordt in Nederland vaak een hypotheek
afgesloten die is gekoppeld aan een kapitaalverzekering (bijvoorbeeld een
spaar- of een levenhypotheek). De uitkering uit zo’n verzekering is
dan bestemd voor de aflossing van de hypotheekschuld. Kapitaalverzekeringen
worden in box 3 belast, maar als de kapitaalverzekering gekoppeld is aan
de eigen woning, dan wordt het rentebestanddeel van de uitkering belast in
box 1. Voor de uitkering uit een kapitaalverzekering eigen woning (box 1)
kunnen de volgende vrijstellingen van toepassing zijn:</p>
<p>bij een jaarlijkse premiebetaling van 15 tot en met 19 jaar: maximaal € 31.900; <br>
bij een jaarlijkse premiebetaling van minimaal 20 jaar: maximaal € 140.500. <br>
De totale vrijstelling kan nooit meer bedragen dan € 140.500 per belastingplichtige
gedurende zijn leven.</p>
<p>Box 3: inkomen uit sparen en beleggen<br>
In box 3 worden de inkomsten uit sparen en beleggen in Nederland belast. Als
u niet in Nederland woont, dan vallen slechts een beperkt aantal bezittingen
onder te belasten inkomen uit sparen en beleggen. In de praktijk gaat het
meestal alleen om onroerende zaken die in Nederland liggen, bijvoorbeeld
uw vakantiewoning. Uw Nederlandse bankrekening, lijfrenteverzekering en dergelijke
blijven buiten beschouwing.</p>
<p>Berekening van inkomsten<br>
Het gemiddelde vermogen is het verschil tussen de waarde van uw bezittingen
en de waarde van de schulden die betrekking hebben op deze bezittingen. Uw
vermogen wordt 2 keer per jaar gemeten: op de peildata 1 januari en 31 december.
Het gemiddelde vermogen is de gemiddelde waarde van de bezittingen min de
daarmee verbonden schulden op de 2 peildata. Dit bedrag wordt de rendementsgrondslag
genoemd. De omvang van uw inkomsten wordt gesteld op een forfaitair bedrag
van 4% per jaar van de rendementsgrondslag. De genoten inkomsten die u in
werkelijkheid geniet, zijn niet van belang. Over het forfaitair rendement
van 4% van de rendementsgrondslag, betaalt u 30% inkomstenbelasting.</p>
<p>Bezittingen die vallen onder het gemiddelde vermogen<br>
De volgende bezittingen in Nederland van een buitenlands belastingplichtige
vallen onder het gemiddelde vermogen:</p>
<p>in Nederland gelegen onroerende zaken; <br>
rechten op in Nederland gelegen onroerende zaken; <br>
rechten op aandelen in de winst van een onderneming in Nederland. <br>
Ad 1.<br>
Bij in Nederland gelegen onroerende zaken gaat het om onroerende zaken die
niet als een eigen woning zijn aan te merken, bijvoorbeeld een in Nederland
gelegen vakantiehuis of verhuurd pand. Als er (in bijzondere omstandigheden)
sprake is van een eigen woning in Nederland, dan worden de inkomsten daaruit
in box 1 in de heffing betrokken.</p>
<p>Ad 2.<br>
Rechten die direct of indirect betrekking hebben op in Nederland gelegen onroerende
zaken, bijvoorbeeld een recht van vruchtgebruik of erfpacht, vallen ook onder
de rendementsgrondslag.</p>
<p>Ad 3.<br>
Bij rechten op aandelen in de winst van een onderneming, gaat het om ondernemingen
waarvan de leiding in Nederland is gevestigd. Het gaat overigens niet om
rechten die voortkomen uit effectenbezit of een dienstbetrekking. Verder
mogen de rechten niet eerder in aanmerking zijn genomen bij de vaststelling
van het inkomen in box 1 of box 2.<br>
Schulden die betrekking hebben op de hiervoor genoemde bezittingen, bijvoorbeeld
een hypothecaire geldlening op een in Nederland gelegen onroerende zaak, worden
bij de berekening van de rendementsgrondslag ook in aanmerking genomen. </p>
<p>Voorbeeld<br>
De waarde van uw bezittingen en schulden bedraagt op 1 januari € 50.000
en op 31 december € 60.000. De rendementsgrondslag bedraagt dan (€ 50.000
+ € 60.000) : 2 = € 55.000. Het forfaitair rendement wordt gesteld
op 4% van € 55.000 = € 2.200. Dit bedrag is het belastbaar inkomen
uit sparen en beleggen. Hierover betaalt u 30% belasting.</p>
<p> AANSPRAKELIJKHEIDSVERZEKERING PARTICULIEREN<br>
Een ongeluk zit in een klein hoekje. Wanneer u of een van uw (inwonende) gezinsleden
per ongeluk schade of letsel veroorzaakt, kunt u aansprakelijk worden gesteld.
Met een aansprakelijkheidsverzekering dekt u uzelf en uw (inwonende) gezinsleden
in tegen schadeclaims van derden. Een goede aansprakelijkheidsverzekering
is onmisbaar. </p>
<p>Levensverzekeringen <br>
Levensverzekeringen spelen een belangrijke rol bij het afdekken van risico's
en het opbouwen van vermogen. Er zijn verschillende soorten levensverzekeringen.
Belangrijk is de manier van uitkeren (eenmalig of periodiek) en het moment
van uitkeren: </p>
<p>uitkeren bij overlijden (risicoverzekering) <br>
uitkeren bij leven (spaarverzekering) <br>
uitkeren bij leven op een bepaalde datum of bij eerder overlijden (gemengde
verzekering) <br>
Een verzekering bij overlijden (de overlijdensrisicoverzekering), keert alleen
uit als de verzekerde overlijdt. </p>
<p>Een verzekering bij leven keert een bedrag uit bij het in leven zijn van de
verzekerde op een bepaalde datum. Bij deze verzekering wordt dus vermogen opgebouwd,
bijvoorbeeld als studieverzekering.</p>
<p>Als een verzekering bij leven gecombineerd wordt met een overlijdensrisicoverzekering,
is er sprake van een gemengde verzekering, ook wel kapitaalverzekering genoemd. </p>
<p>Kapitaalverzekeringen<br>
De meest voorkomende kapitaalverzekering is de gemengde verzekering. Dat is
een onderdeel van hypotheekvormen als de spaarhypotheek en de beleggingshypotheek. </p>
<p>Hoe werkt een kapitaalverzekering?<br>
Tijdens een van tevoren afgesproken periode stort u periodiek premies. Na de
afgesproken looptijd keert de kapitaalverzekering in één keer
uit bij in leven zijn, of bij eerder overlijden. De premie is opgebouwd uit
een spaardeel (bij een spaarhypotheek) of een beleggingsdeel (bij een beleggingshypotheek) én
een overlijdensrisicodeel. Het overlijdensrisicodeel zorgt er voor dat bij
voortijdig overlijden eventueel een uitkering plaatsvindt.</p>
<p>Wat gebeurt er met de premies van mijn kapitaalverzekering?<br>
Hebt u een beleggingshypotheek met een kapitaalverzekering? Dan wordt de ingelegde
premie voor het beleggingsdeel belegd in aandelen en/of obligaties. Meestal
in beleggingsfondsen. De keuze die u hebt in beleggingsfondsen verschilt
per verzekering. Bij een spaarhypotheek is de vergoeding die u over de ingelegde
premies voor het spaardeel ontvangt gelijk aan de hypotheekrente die u betaalt. </p>
<p>Kapitaalverzekering en eigen woning<br>
Een kapitaalverzekering biedt vanaf 2001 alleen nog fiscale voordelen als deze
is gekoppeld aan de eigen woning die als hoofdverblijf wordt gebruikt. </p>
<p>Kapitaalverzekeringen en de fiscus<br>
Sluit u een nieuwe kapitaalverzekering af, die aan de hypotheek is gekoppeld?
Dan hebt u de keuze om de verzekering in box 1 of box 3 te laten vallen. </p>
<p><br>
</p>
<p> </p>
<p> </p>
<p> </p>
<p><h1>Exact Hypotheekadviseurs<br>
Burgemeester van Walsumweg 192<br>
3011 MZ Rotterdam<br>
Tel: 010-413 15 15 <br>
Fax: 010-280 75 75<br>
Robert Brand</h1></p>
</body>]]>